Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema?
Mesmo a receita financeira sendo tributada à alíquota zero, esta deve ser escriturada em Blocos específicos no SPED, como o F100 ou Registro 1800 que trata da incorporação imobiliária. Para esses casos, deve-se ser utilizado o CST nº 06 “Operação Tributável a Alíquota Zero”.
Base Legal: Guia Prático da EFD-Contribuições da Secretaria da Receita Federal do Brasil (RFB). Este registro tem por objetivo realizar o controle de saldos de créditos fiscais de períodos anteriores ao da atual escrituração, bem como eventual saldo credor apurado no próprio período da escrituração.
Atenção: Não devera ser escriturados neste registro os créditos apurados no próprio período e que foram totalmente utilizados na atual escrituração, não restando assim saldos a utilizar em período posterior. No campo “Per. Apu” informa o período de apuração na qual exista saldo de crédito a ser utilizado.
No final “grava” essa tela e clica em “sair”, depois na tela de “créditos do Período Anteriores” “grava” essa tela e clica em “sair”. Obs. Os valores de crédito deverá ser igual ou menor que o valor informado na tela anterior, nunca poderá informar um valor maior.
Na tela de Créditos de Períodos Anteriores, Ctrl+Enter em Créditos Períodos da Escrituração para abrir o campo. Obs.: Deverá ser utilizado os créditos de um determinado mês anterior que possuir a disponibilidade de crédito, até que o mesmo seja todo utilizado para os próximos períodos.
Como instalar perfil de cor no Windows 10?
São momentos do desenvolvimento da Previdência Social no Brasil?
Como habilitar edição planilha Excel online?
Como me despedir de um cliente?
Como se forma a imagem corporal?
Quando surgiu a Geografia Econômica?
Em qual posição o Brasil ficou no quadro de medalhas no Rio-2016?
Qual foi a participação da FAB na Segunda Guerra Mundial?
Como que foi a morte de Mateus?
Como hidratar meu cabelo com mega hair?
Como foi a transformação do território brasileiro desde sua descoberta até os dias atuais Brainly?
Onde e quando Luiz Gonzaga morreu?
Qual foi a causa da morte de Castro Alves?
Como foi a transição de Império para a república?
Como baixar e instalar o Postgre?
Como foi a utilização da câmera escura no desenvolvimento da pintura?
Como foi a ocupação de Fortaleza?